夏普指數及貝塔係數夏普指數是指每單位風險所能獲得的超額報酬，而基金過去一年平均月報酬率扣除平均一個月定存年息的部分，就是超額報酬。通常夏普指數為零，代表報酬率和銀行定存利率相同；若指數為負數，則表示買這檔基金不如定存收益。

貝塔係數是用來衡量基金相對於市場的風險，數值愈大，代表波動性愈大，凸顯高風險、高報酬的本質。當係數等於一，表示基金漲跌幅和大盤相同；若為一‧五，表示指數漲（跌）一○％，基金漲（跌）一五％，若為負一‧五，則指數漲（跌）一○％，基金跌（漲）一五％。